收到1099表怎么办
1099-NEC表格
1099-NEC全称是Non Employee Compensation。在美国工作的留子们，如果收到了这张1099表格，好消息是在过去一年里你的工资没有被总统以税务的名义提前抢劫(隔壁W2每个月会被提前抢走数千美元)，坏消息是你需要自己花些时间处理税务申报。
TIP
即使收到的是1099-NEC表格，你仍然是公司的员工。只是公司没有为你代扣税款和发放福利的义务。 详细可跳转W2和1099的区别。
您需要按照以下步骤进行处理和报税：
1. 核对 1099-NEC 表格
在进行税务申报前，请先仔细核对 1099-NEC 上的信息，确保以下内容准确无误：
- 个人信息（您的姓名、地址、社会安全号 SSN / 税号 EIN 是否正确）。
- 支付金额（Box 1: Non Employee Compensation） 是否与您的记录一致。
- 付款公司（Payer）的信息是否正确。
- 是否有预扣税（Box 4: Federal income tax withheld）（如果您选择了预扣税，应有记录）。
✅ 如果发现错误，请立即联系付款公司（Payer）要求更正，并让他们重新发送正确的 1099-NEC。
2. 了解1099-NEC如何影响您的税务
作为1099员工（Self-Employed/Contractor），您需要：
- 自行申报收入（因为付款公司不会代扣税款）。
- 自行缴纳自雇税（Self-Employment Tax，SE Tax），包括社保税（Social Security）和医疗税（Medicare）。因为你是公司的员工，总统必须要剥削你一次。W2是在每次发工资时
抢劫预扣税款，1099是一年一次交保护费申报税款。
🔹 如果您的总收入 ≥ $600，付款公司需要向 IRS 提交1099-NEC，并向您提供副本。
🔹 如果您收到多个1099-NEC，需要将所有表格中的收入合并到您的税表中。
🔹 即使您未收到 1099-NEC（因为收入 < $600），您仍需向IRS申报该收入。有声音说不需要申报，但是申报多份少于600美元的1099税表是值得鼓励的报税行为，这样保证了税务信息对IRS真实透明，同时超量的低于600 美元的1099 税表申报DDOS可以消耗IRS审计精力方便其他人“合理避税”
3. 申报税款（报税时用到的表格）
您需要在报税时填写以下表格：
📝 主要报税表格
| 表格名称 | 用途 |
|---|---|
| Schedule C（附表 C） | 记录您的收入 & 可抵扣的商业费用 |
| Schedule SE（附表 SE） | 计算您的自雇税（社保税 & 医保税） |
| Form 1040 | 个人所得税申报表 |
| Estimated Tax Payments（1040-ES） | 如果您未预扣税款，可能需要按季度缴税 |
📌 计算应税收入：
- 在 Schedule C 上填写：
- 总收入（所有 1099-NEC 的 Box 1 金额相加）。
- 可扣除的商业费用（如办公设备、互联网、交通费等）。
- 计算 净利润（收入 - 费用）。
- 在 Schedule SE 上计算 自雇税（Self-Employment Tax）：
- 税率：社保税 12.4% + 医保税 2.9% = 15.3%（适用于净利润）。
- 将 净利润 & 自雇税 报入 Form 1040 进行最终计算。
4. 计划缴税（避免罚款）
由于公司不会为您代扣税款，您需要自己估算并按季度缴税（Estimated Taxes）。 如果您预计全年欠税 ≥ $1,000，则需要按季度提交 1040-ES 并缴纳估计税款。
🔹 季度缴税时间（2025 年度）：
| 季度 | 缴税截止日期 |
|---|---|
| 2025 Q1（1-3月） | 4/15/2025 |
| 2025 Q2（4-6月） | 6/15/2025 |
| 2025 Q3（7-9月） | 9/15/2025 |
| 2025 Q4（10-12月） | 1/15/2026 |
✅ 建议：
- 使用 IRS Direct Pay 在线缴税（https://www.irs.gov/payments）。
- 或者使用 第三方支付方式（PayPal, Credit Card）。
5. 如何降低税负？（合法避税方法）
作为1099NEC接收人，您可以扣除合理的商业开支来减少应税收入：
✅ 可抵税的商业费用
| 类别 | 示例 |
|---|---|
| 办公费用 | 电脑、软件、打印机、办公桌椅 |
| 网络 & 手机费 | 商业用途部分的 WiFi & 电话账单 |
| 交通 & 差旅 | 油费、租车、商旅机票、酒店 |
| 业务保险 | 例如自由职业者的责任保险 |
| 培训 & 教育 | 相关课程、证书、书籍 |
📌 💡 提示：
- 保留所有发票 & 付款记录（可使用QuickBooks等记账软件追踪开支）。
- 避免个人 & 商业开销混合，分开管理账户。
6. 需要帮助？（税务工具 & 专家）
📌 选项 1：使用报税软件
如果您的收入较简单，推荐使用：
- TurboTax Self-Employed（适用于自由职业者）
- H&R Block Premium（支持 1099 报税）
- TaxAct Self-Employed（低成本选项）
📌 选项 2：请专业会计师
- 如果您的收入较高（$190,000+），或有多个1099-NEC，建议请 CPA 处理税务优化，最大化税务抵扣。
这条是GPT不粘锅免责声明
总结：收到 1099-NEC 后的关键步骤
✅ 核对信息（金额 & 个人信息）
✅ 填写 Schedule C & SE 计算收入和自雇税
✅ 提交 Form 1040 报税
✅ 按季度缴税（避免 IRS 罚款）
✅ 最大化税务抵扣（办公费用、差旅等）
